Mietkautionskonto bei der Instabank

Das Mietkautionskonto, das Smartmiete kostenlos anbietet, wird nicht von einer deutschen Bank geführt, sondern von der norwegischen Instabank ASA. Diese Seite schaut deshalb auf die Bank selbst: Wer sie ist, wer sie beaufsichtigt, wie die Einlagensicherung greift, was der geplante Umzug nach Finnland bedeutet — und welche praktischen Folgen es hat, dass die kontoführende Bank in Oslo sitzt.

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Wer ist die Instabank?

Die Instabank ASA ist eine norwegische Digitalbank mit Vollbanklizenz, gegründet im Herbst 2016 und an der Euronext Growth Oslo notiert. Ihr Kerngeschäft sind Konsumentenkredite, Kreditkarten und Spareinlagen in Norwegen, Finnland und Schweden. In Deutschland ist sie seit 2025 mit einer Kreditkarte und — über die Partnerschaft mit Smartmiete — mit dem Mietkautionskonto präsent.

Wichtig für die Einordnung: Anbieter des Kautionsprodukts ist die SmartMiete GmbH (Rentelligent Group), die Instabank ist die Bank im Hintergrund, die das Geld verwahrt. Wer das Konto eröffnet, schließt den Plattformvertrag mit Smartmiete und bekommt ein Konto bei der Instabank. Das komplette Leistungsspektrum der Plattform beschreibt Smartmiete im Detail.

Die Bank sitzt in Oslo — das hat praktische Folgen

Die Instabank hat keine deutsche Niederlassung. Sie arbeitet grenzüberschreitend aus Norwegen heraus; das Impressum nennt als Diensteanbieter die Instabank ASA in Oslo, die Kundenhotline ist eine norwegische Nummer. Für den Alltag eines Kautionskontos spielt das kaum eine Rolle — bei zwei Punkten aber schon:

• Beschwerdeweg. Erste Anlaufstelle ist die Bank selbst. Führt das zu nichts, ist die zuständige Schlichtungsstelle das norwegische Finansklagenemnda in Oslo. Es arbeitet kostenlos, nimmt Anfragen aber in norwegischer Sprache entgegen. Die BaFin ist nur für Verstöße gegen das Zahlungsdiensteaufsichtsgesetz zuständig, nicht für den allgemeinen Kundenstreit.
• Servicezeiten. Der Kundenservice ist montags bis freitags von 10 bis 15 Uhr erreichbar — ein schmaleres Fenster als bei den meisten deutschen Banken.

Die Konditionen des Kautionskontos

Einlagensicherung: 100.000 €, nicht mehr

Die Instabank gehört dem Bankenes sikringsfond an, der norwegischen gesetzlichen Einlagensicherung. Für Kunden in Deutschland sind Einlagen dort bis 100.000 € je Einleger und Bank geschützt — genau das Niveau, das auch in Deutschland gilt.

Häufig liest man von der höheren norwegischen Deckung von 2 Millionen norwegischen Kronen (rund 170.000 €). Die gibt es tatsächlich, sie hilft deutschen Sparern aber nicht: Seit 2019 gilt sie nur noch für Einleger in Norwegen. Wer von Deutschland aus bei einer norwegischen Bank anlegt — ob über eine Zweigstelle oder grenzüberschreitend wie bei der Instabank —, fällt unter den EU-weit harmonisierten Betrag von 100.000 €. Smartmiete nennt diese Zahl auf der Produktseite auch ausdrücklich; die Instabank selbst wirbt auf ihren deutschen Seiten mit „Europas bester Schutz für deine Mietkaution”, ohne eine Summe zu nennen — für deutsche Kunden ist dieser Schutz nicht besser als der deutsche, sondern gleich hoch.

Für eine Mietkaution, die selten über 3.000 € liegt, ist das ohne praktische Bedeutung. Wer daneben noch Tages- oder Festgeld bei derselben Bank hält, sollte die 100.000 € aber als gemeinsame Obergrenze im Blick behalten.

Davon strikt zu trennen sind zwei verschiedene Risiken:

Mehr zur Systematik steht unter Einlagensicherung bei der Mietkaution.

Geplant: der Umzug nach Finnland

Ein Punkt, der auf den Produktseiten nicht auftaucht, für die Einordnung der Einlagensicherung aber wesentlich ist: Die Instabank ASA will Norwegen als Sitzstaat verlassen. Am 27. Juni 2025 haben die Vorstände einen Fusionsplan unterzeichnet, nach dem die Instabank ASA auf ihre finnische Tochter Instafin Oy — künftig Instabank Oy — verschmolzen wird. Die norwegische Gesellschaft würde dabei als Rechtsträger erlöschen; die finnische Gesellschaft übernimmt sämtliche Vermögenswerte, Rechte und Pflichten und beantragt eine finnische Banklizenz.

Der Schritt steht unter dem Vorbehalt der Zustimmung von EZB und norwegischer Finanzaufsicht und war für das erste Halbjahr 2026 vorgesehen. Stand 23. September 2026 ist er nicht vollzogen: Die Bank firmiert in ihren Quartalsmitteilungen und im deutschen Impressum weiterhin als Instabank ASA mit Sitz in Oslo.

Rechtliche Einordnung: passt das zu § 551 BGB?

§ 551 Abs. 3 BGB verlangt drei Dinge: Der Vermieter muss die Kaution getrennt von seinem Vermögen anlegen, bei einem Kreditinstitut, und zu dem üblichen Zinssatz für Spareinlagen mit dreimonatiger Kündigungsfrist, sofern nichts anderes vereinbart ist.

• Getrennt vom Vermögen: erfüllt — das Treuhandkonto dient ausschließlich der Kaution.
• Kreditinstitut: erfüllt — die Instabank ist eine beaufsichtigte Vollbank. Das Gesetz schreibt kein deutsches Institut vor, und ein Institut im Europäischen Wirtschaftsraum genügt.
• Verzinsung: Die Zinsen stehen dem Mieter zu und erhöhen die Kaution. Mit 0,1 % liegt das Konto in der Größenordnung dessen, was Banken derzeit für Spareinlagen mit dreimonatiger Kündigungsfrist zahlen. Den Vergleich zeigt die Übersicht zu Mietkaution-Zinsen.

Die Einlagensicherung gehört ausdrücklich nicht zu den Anforderungen des § 551 BGB. Sie ist eine zusätzliche Absicherung gegen den Ausfall der Bank, kein Tatbestandsmerkmal der Anlagepflicht.

Zinsen und Steuern: der Ablauf

Beim Smartmiete-Kautionskonto läuft die Verzinsung anders, als man es von einem eigenen Sparkonto kennt. Nach Auskunft des Anbieters sieht der Ablauf so aus:

• Gutschrift einmal im Jahr. Die Zinsen werden jeweils zum 1. Januar dem Kautionskonto gutgeschrieben und erhöhen damit das Guthaben.
• Keine Meldung ans Finanzamt. Die Bank führt keine Abgeltungsteuer ab und meldet die Erträge auch nicht. Der Vermieter als Kontoinhaber erhält lediglich die üblichen Kontounterlagen.
• Der Sparer-Pauschbetrag spielt hier keine Rolle. Weil an der Quelle nichts einbehalten wird, gibt es auch nichts freizustellen — ein Freistellungsauftrag läuft für dieses Konto ins Leere.
• Versteuert wird am Ende. Erst mit dem Mietende zahlt der Vermieter die aufgelaufenen Zinsen an den Mieter aus. Der Mieter gibt sie dann in seiner Steuererklärung an, weil ihm die Erträge zustehen.

Praktisch heißt das: Während der Mietzeit muss keine Seite jedes Jahr etwas erklären. Der steuerlich relevante Moment ist die Auszahlung nach dem Auszug — zusammen mit der Rückzahlung der Kaution. Mieter sollten den Zinsanteil in der Kautionsabrechnung deshalb nicht übersehen; wie hoch er über eine typische Mietdauer ausfällt, zeigt der Mietkautionsrechner.

Ein Sonderthema entfällt immerhin: Norwegen erhebt auf Zinsen an ausländische Privatanleger keine Quellensteuer. Es gibt also nichts zurückzufordern, anders als bei norwegischen Dividenden. Grundsätzliches zur Besteuerung von Kautionszinsen steht unter Freistellungsauftrag für Zinsen auf die Mietkaution.

Was das für Mieter bedeutet

• Schutz vor einer Insolvenz des Vermieters: Das Konto läuft zwar auf den Vermieter, das Guthaben ist aber vom Vermögen des Vermieters getrennt und wirtschaftlich dem Mieter zugeordnet. Der Vermieter darf es nur für berechtigte Forderungen aus dem Mietverhältnis verwenden.
• Ratenzahlung: Mieter dürfen die Kaution in drei Monatsraten zahlen, die erste zu Beginn des Mietverhältnisses.
• Nachweis: Mieter erhalten eine Bestätigung über die hinterlegte Kaution — diese gehört zu den Unterlagen, die man bis zur Rückzahlung aufbewahrt.
• Rückzahlung nach Mietende: Der Vermieter gibt die Kaution digital frei, soweit keine berechtigten Ansprüche bestehen. Wie lange er dafür Zeit hat, steht unter Vermieter zahlt Kaution nicht zurück.

Schritt für Schritt zur Kontoeröffnung

Was gegen das Konto spricht

Damit das Bild vollständig ist — drei Punkte, die man vor der Eröffnung kennen sollte:

1. Der Beschwerdeweg führt nach Norwegen. Die zuständige Schlichtungsstelle arbeitet auf Norwegisch. Bei einer deutschen Bank wäre es der deutschsprachige Ombudsmann des jeweiligen Bankenverbands.
2. 0,1 % sind wenig. Als Verwahrung in Ordnung, als Geldanlage nicht — wer mehr will, muss über andere Anlageformen nachdenken, etwa ein Mietkautionsdepot.
3. Kein direkter Zugang. Das Konto ist nur über die Smartmiete-Plattform erreichbar, nicht als eigenständiges Bankprodukt. Und eröffnen kann es nur der Vermieter, nicht der Mieter.

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Erfahrungen

Häufige Fragen

Fazit

Das Mietkautionskonto „bei der Instabank” ist ein Produkt der SmartMiete GmbH, die Instabank ist die kontoführende Partnerbank. Für Vermieter ist es seit der Einstellung des DKB-Vermieterpakets eine der wenigen kostenlosen, rein digitalen Alternativen, und die Bank ist beaufsichtigt, profitabel und durch eine Einlagensicherung gedeckt, die mit 100.000 € je Einleger dem deutschen Niveau entspricht.

Drei Dinge sollte man mitnehmen: Die Zinsen werden jährlich gutgeschrieben, aber erst am Mietende an den Mieter ausgezahlt und von ihm versteuert. Der Beschwerdeweg führt im Ernstfall nach Norwegen. Und die Bank plant, ihren Sitz nach Finnland zu verlegen — kein Grund zur Sorge um das Schutzniveau, aber ein Grund, Post der Bank zu lesen und Kontobestätigung samt IBAN in den Mietunterlagen aktuell zu halten.

Weiterführende Themen

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